Cómo funciona el subsidio de seguro de salud de ACA

Entendiendo el subsidio de seguro de salud del crédito fiscal de prima de la ACA

La Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precioincluye subsidios del gobierno para ayudar a las personas a pagar sus costos de seguro de salud. Uno de estos subsidios de seguro de salud es el crédito fiscal para primas que lo ayuda a pagar sus primas mensuales de seguro de salud .

Bajo la Administración de Trump, los legisladores republicanos pasaron gran parte de 2017 intentando revocar la ley ACA y reemplazarla con otras propuestas, pero no tuvieron éxito. La Ley de reducción de impuestos y empleos ( HR1 ), que se promulgó en diciembre de 2017, deroga la multa del mandato individual de la ACA a partir de 2019 ( todavía hay una multa para las personas que no tenían seguro en 2018 ). Y la  resolución presupuestaria continua  en enero de 2018 retrasó algunos de los impuestos de la ACA, incluido el impuesto Cadillac . 

Pero por lo demás, nada ha cambiado en la ACA. Las reducciones de costos compartidos aún están disponibles para los afiliados elegibles, a pesar del hecho de que la Administración Trump eliminó los fondos para ellos en el otoño de 2017 (las aseguradoras simplemente agregaron el costo a las primas, que son compensadas en gran medida por los subsidios a las primas correspondientes). Y el crédito fiscal de primas, también conocido como subsidio de primas, sigue vigente y todavía está disponible para las personas que adquieren cobertura a través del intercambio en cada estado y DC.

La prima de crédito fiscal / subsidio es complicada. Para obtener la ayuda financiera y utilizarla correctamente, debe comprender cómo funciona el subsidio del seguro de salud. Si no lo usas correctamente, podrías terminar en un problema financiero. Esto es lo que necesita saber para obtener la ayuda para la que califica y para utilizarla de manera inteligente.

¿Cómo solicito el subsidio de seguro de salud de crédito fiscal para primas?

Solicite el crédito fiscal de prima a través del intercambio de seguro de salud de su estado . Si obtiene su seguro de salud en otro lugar, no puede obtener el crédito fiscal de primas.

Si no se siente cómodo solicitando un seguro de salud por su cuenta a través del intercambio de su estado, puede obtener ayuda de un corredor de seguros de salud con licencia que esté certificado por el intercambio, o de un asesor / asistente de inscripción. Estas personas pueden ayudarlo a inscribirse en un plan y completar el proceso de verificación de elegibilidad financiera para determinar si usted es elegible para un subsidio (generalmente no hay cargo por su asistencia, pero los corredores en algunos estados pueden cobrar una tarifa si el seguro de salud la compañía no está pagando las comisiones de los corredores, aunque la tarifa debe ser claramente revelada al solicitante).

¿Calificaré para el subsidio?

Las personas que ganan entre el 100 y el 400 por ciento del nivel federal de pobreza pueden calificar para el subsidio de seguro de salud con crédito fiscal de prima (el umbral inferior es el 139 por ciento del nivel de pobreza si se encuentra en un estado que ha ampliado Medicaid , ya que la cobertura de Medicaid está disponible). por debajo de ese nivel, la mayoría de los estados han ampliado Medicaid). El nivel de pobreza federal cambia cada año y se basa en sus ingresos y el tamaño de su familia. Puedes consultar el FPL de este año aquí .

Utilizará las cifras del FPL de este año para solicitar el subsidio de seguro de salud del próximo año. Por ejemplo, si solicitó un plan Obamacare 2019  durante  la inscripción abierta  en el otoño de 2018, O si solicita la cobertura 2019 a mediados de 2019 utilizando un período de inscripción especial(activado por un evento que califica), utilizará el FPL cifras de 2018. Esto se debe a que la inscripción abierta para la cobertura de 2019 se llevó a cabo a fines de 2018, lo cual es antes de que los números de FPL de 2019 estén disponibles. Para mantener la coherencia, se utilizan los mismos números de FPL para el año de cobertura total. Los nuevos números del FPL se publican cada año a fines de enero, pero no se utilizan para las determinaciones de elegibilidad del subsidio hasta que la inscripción abierta comience nuevamente en noviembre, para la cobertura vigente al año siguiente.

Para una cobertura efectiva en 2019, utilizando los niveles de FPL de 2018, en los EE. UU. Continentales (el FPL es más alto en Alaska y Hawai), usted calificará para el subsidio de seguro de salud como persona con un rango de ingresos de:

  • $ 12,140 a $ 48,560 para una sola persona (el umbral inferior es de $ 16,874 si se encuentra en un estado que ha ampliado Medicaid)
  • $ 16,460 a $ 65,840 para una pareja (el umbral inferior es de $ 22,879 si se encuentra en un estado que ha ampliado Medicaid
  • $ 25,000 a $ 100,400 para una familia de cuatro (el umbral inferior es de $ 34,889 si se encuentra en un estado que ha ampliado Medicaid).

Si cumple con los requisitos de ingresos, es posible que todavía no sea elegible para un subsidio. Ese sería el caso si:

  • El segundo plan de plata de menor costo en su área se considera asequible a su nivel de ingresos, incluso sin un subsidio . Pero este fenómeno es mucho menos común ahora que en 2014 y 2015, porque las primas promedio han aumentado significativamente, por lo que los subsidios a las primas son necesarios para la mayoría de los afiliados cuyos ingresos no superan el 400% del nivel de pobreza.
  • Usted es elegible para un plan económico de valor mínimo de un empleador (el suyo o el de su cónyuge). Para 2019, “asequible” significa que la cobertura no cuesta más del 9.86 por ciento de los ingresos de su hogar. Tenga en cuenta que la asequibilidad de los planes patrocinados por el empleador se calcula solo en función de los costos del empleado, independientemente de lo que cueste agregar un cónyuge y dependientes. Pero el cónyuge y los dependientes no son elegibles para un subsidio en el intercambio si la cobertura del empleado se considera asequible para el empleado y se ofrece a los miembros de la familia. Esto se llama la falla familiar .
  • Estás encarcelado o no vives legalmente en los Estados Unidos.

¿Cuánto dinero obtendré?

El intercambio calculará el monto de su subsidio de prima para usted. Pero si quieres entender cómo funciona ese cálculo, debes saber dos cosas:

  1. Su contribución esperada para el costo de su seguro de salud
    Puede consultar esto en la tabla al final de la página. Tenga en cuenta que cambia cada año. Los porcentajes de contribución de 2019 se detallaron en el Procedimiento de Ingresos del IRS 2018-34 . Los porcentajes de contribución generalmente aumentan ligeramente cada año, aunque disminuyeron ligeramente en 2018 . Pero volvieron a aumentar para 2019.
  2. El costo de su plan de salud de referencia
    Su plan de referencia es el plan de salud de nivel de plata con las segundas primas mensuales más bajas en su área. El intercambio de su seguro de salud puede indicarle qué plan es este y cuánto cuesta (el costo del plan de referencia varía de una persona a otra, incluso en el mismo lugar, según la edad de la persona). También puede ubicarlo por su cuenta simplemente obteniendo cotizaciones para el intercambio, clasificándolas por precio (que suele ser el valor predeterminado) y luego mirando el segundo plan de plata con el costo más bajo.

El monto de su subsidio es la diferencia entre su contribución esperada y el costo del plan de referencia en su área. Vea un ejemplo de cómo calcular sus costos mensuales y el monto de su subsidio en la parte inferior de la página. Pero sepa que el intercambio hará todos estos cálculos por usted; el ejemplo es solo para ayudarlo a comprender cómo funciona todo, ¡pero no tiene que hacer estos cálculos para obtener su crédito fiscal de primas!

¿Puedo comprar un plan más barato para ahorrar dinero o debo comprar el plan de referencia?

El hecho de que el plan de referencia se utilice para calcular su subsidio no significa que tenga que comprar el plan de referencia. Puede comprar cualquier plan de bronce, plata , oro o platino que figura en el intercambio de su seguro de salud. Sin embargo, no puede usar su subsidio para comprar un plan catastrófico .

Si elige un plan que cuesta más que el plan de referencia, además de su contribución esperada, pagará la diferencia entre el costo del plan de referencia y el costo de su plan más caro. Si elige un plan que es más barato que el plan de referencia, pagará menos, ya que el dinero del subsidio cubrirá una parte más grande de la prima mensual. Si elige un plan tan barato que cuesta menos que su subsidio, no tendrá que pagar nada por el seguro de salud. Sin embargo, no recuperará el subsidio en exceso (tenga en cuenta que las personas en muchas áreas ahora tienen acceso a los planes Bronze sin primas —después de la aplicación de sus créditos fiscales para primas— debido a la forma en que se ha reducido el costo de la reducción de costos compartidos). agregado a las primas del plan de plata a partir de 2018 ).

Si está tratando de ahorrar dinero al elegir un plan con un valor actuarialmás bajo (como un plan de bronce en lugar de un plan de plata), tenga en cuenta que probablemente tendrá un coseguro y copagos más altos cuando use su seguro de salud. Pero en otra rareza que comenzó en 2018, los planes de oro en algunas áreas son en realidad menos costosos que los planes de plata (ya que el costo de las reducciones de costos compartidos se ha agregado a las primas del plan de plata), a pesar del hecho de que los planes de oro tienen un valor actuarial más alto . .

Sin embargo, si tiene un ingreso por debajo del 250 por ciento del FPL, y especialmente si está por debajo del 200 por ciento del FPL, considere elegir un plan de nivel de plata, ya que el valor actuarial de ese plan será incluso mejor que el de un plan de oro Casos, incluso mejor que un plan de platino. Esto se debe a que existe un subsidio diferente que reduce los copagos, coseguros y deducibles para personas con ingresos por debajo del 250% del nivel de pobreza. Las personas elegibles pueden usarlo además del subsidio de crédito fiscal de prima. Sin embargo, solo está disponible para las personas que eligen un plan de nivel de plata.

¿Tengo que esperar hasta que declare mis impuestos para obtener el subsidio ya que es un crédito fiscal?

No tiene que esperar hasta que declare sus impuestos. Usted puede obtener el crédito fiscal de prima por adelantado. Sin embargo, si lo prefiere, puede optar por obtener su crédito tributario de prima como un reembolso de impuestos cuando declare sus impuestos en lugar de recibir el pago por adelantado. Esta opción solo está disponible si se inscribió en un plan a través del intercambio. Si compra su plan directamente de una compañía de seguros, no será elegible para recibir subsidios de primas por adelantado y tampoco podrá reclamar el subsidio en su declaración de impuestos.

Si su ingreso es tan bajo que no tiene que declarar impuestos, aún puede obtener el subsidio, aunque no será elegible para un subsidio si su ingreso está por debajo del nivel de pobreza (o por debajo del 139 por ciento del nivel de pobreza). en los estados que han ampliado Medicaid).

Independientemente de si toma su subsidio por adelantado durante el año o en una suma global en su declaración de impuestos, deberá presentar el Formulario 8962 con su declaración de impuestos. Ese es el formulario para conciliar (o reclamar en su totalidad) su crédito fiscal de primas.

¿Cómo consigo el dinero?

Si elige obtener el crédito fiscal de prima por adelantado, el gobierno envía el dinero directamente a su compañía de seguro médico en su nombre. Su aseguradora de salud acredita ese dinero en su costo de las primas de seguro de salud, lo que reduce la cantidad que pagará cada mes.

Si elige obtener el crédito fiscal de la prima como reembolso de impuestos, el dinero se incluirá en su reembolso cuando presente sus impuestos. Esto podría significar un gran reembolso de impuestos. Sin embargo, pagará más por el seguro de salud cada mes, ya que pagará tanto su parte de la prima como la parte que habría sido cubierta por el subsidio si hubiera elegido la opción de pago por adelantado. Saldrá incluso al final, pero si tiene poco dinero en efectivo, puede que la opción de pago por adelantado sea más fácil de usar. 

¿Por qué esperar hasta que presente mis impuestos para obtener el subsidio?

La mayoría de la gente no quiere esperar; Prefieren elegir la opción de anticipo. Sin embargo, considere optar por obtener el subsidio junto con su reembolso de impuestos si:

  • Sus ingresos están muy cerca del 400 por ciento del FPL.
  • Sus ingresos varían de un año a otro, por lo que no está seguro de cuánto ganará.

Cuando el subsidio se paga por adelantado, el monto del subsidio se basa en una estimación de sus ingresos para el año siguiente. Si la estimación es incorrecta, el monto del subsidio será incorrecto.

Si gana menos de lo estimado, el subsidio avanzado será más bajo de lo que debería haber sido. Obtendrás el resto como devolución de impuestos.

Si gana más de lo estimado, el gobierno enviará demasiado dinero del subsidio a su compañía de seguros de salud. Tendrá que devolver parte o la totalidad del dinero del subsidio en exceso cuando declare sus impuestos. Peor aún, si su ingreso real terminó más del 400 por ciento del FPL, tendrá que pagar cada centavo del subsidio . Esto podría ser miles de dólares.

Si obtiene su subsidio cuando presenta sus impuestos sobre la renta en lugar de hacerlo por adelantado, obtendrá el monto correcto del subsidio porque sabrá exactamente cuánto ganó ese año. No tendrás que devolver nada de eso.

¿Qué más necesito saber sobre cómo funciona el subsidio de seguro de salud?

Si su subsidio se paga por adelantado, notifique a su intercambio de seguro médico si sus ingresos o el tamaño de su familia cambian durante el año. El intercambio puede volver a calcular su subsidio para el resto del año en función de su nueva información. De no hacerlo, podría resultar en un subsidio demasiado grande o demasiado pequeño, y tener que hacer ajustes significativos en el monto del subsidio al momento de la declaración de impuestos.

Ejemplo de cómo calcular el subsidio de seguro de salud

Tenga en cuenta que el intercambio hará todos estos cálculos por usted. Pero si tiene curiosidad acerca de cómo pueden calcular el monto de su subsidio, o si desea verificar que su subsidio sea correcto, esto es lo que necesita saber:

  1. Averigua cómo se comparan tus ingresos con el FPL.
  2. Encuentre su tasa de contribución esperada en la tabla a continuación.
  3. Calcule el monto en dólares que se espera que contribuya.
  4. Encuentre el monto de su subsidio restando su contribución esperada del costo del plan de referencia.

Tom es soltero con un ingreso de $ 23,000 por año. El FPL para 2018 (utilizado para la cobertura 2019) es de $ 12,140 para personas solteras.

  1. Para averiguar cómo se comparan los ingresos de Tom con el FPL, use: 
    ingreso ÷ FPL x 100. 
    $ 23,000 ÷ $ 12,060 x 100 = 189. 
    El ingreso de Tom es del 189 por ciento del FPL.
  2. Utilizando la tabla a continuación, se espera que Tom contribuya entre el 4.15 y el 6.54 por ciento de sus ingresos. Tenemos que determinar qué porcentaje del camino a lo largo de ese espectro está con un ingreso del 189 por ciento del FPL. Lo hacemos tomando 189-150 = 39, y luego dividiéndolo por 50 (la diferencia total entre 150 y 200 por ciento del FPL. 39/50 = 0.78, o 78 por ciento.
  3. A continuación, determinamos qué número es el 78 por ciento del camino entre 4.15 y 6.54. Usamos 6.54-4.15 = 2.39, y tomamos el 78 por ciento de eso. 2,39 multiplicado por 0,78 = 1,86. Así que comenzamos con 4.15 y sumamos 1.86, y eso nos lleva a 78 por ciento del camino en ese rango. 4.15 + 1.86 = 6.01
  4. Se espera que Tom pague el 6.01 por ciento de sus ingresos para el plan de referencia de plata.
  5. Para calcular cuánto se espera que contribuya Tom, use esta ecuación: 
    6.01 ÷ 100 x ingreso = contribución esperada de Tom. 
    6.01 ÷ 100 x $ 23,000 = $ 1,382.30. 
    Se espera que Tom contribuya con $ 1,382.30 para el año, o $ 115.19 por mes, para el costo de su seguro de salud. El subsidio de crédito fiscal de prima paga el resto del costo del plan de salud de referencia.
  1. Digamos que el plan de salud de referencia en el intercambio de seguros de salud de Tom cuesta $ 3,900 por año o $ 325 por mes. Use esta ecuación para calcular el monto del subsidio: 
    Costo del plan de referencia – contribución esperada = monto del subsidio. 
    $ 3,900 – $ 1,382.30 = $ 2,517.70. 
    El subsidio de crédito fiscal de la prima de Tom será de $ 2,517.70 por año o $ 209.81 por mes.

Si Tom elige el plan de referencia, u otro plan de $ 325 por mes, pagará $ 115.19 por mes por su seguro de salud. Si elige un plan que cuesta $ 425 por mes, pagará $ 215.19 mensuales por su seguro de salud. Pero si elige un plan que cuesta $ 225 por mes, solo pagará $ 15.19 por mes por su seguro de salud.

Su contribución esperada hacia sus primas de seguro de salud de 2019

Si su ingreso es: Tu contribución esperada será:
100% -132% del nivel de pobreza 2.08% de tus ingresos.
133% -149% del nivel de pobreza 3.11% -4.15% de tus ingresos.
150 -% – 199% del nivel de pobreza 4.15% -6.54% de tus ingresos.
200% -249% del nivel de pobreza 6.54% -8.36% de tus ingresos.
250% -299% del nivel de pobreza 8.36% -9.86% de tus ingresos.
300% -400% del nivel de pobreza 9.86% de tus ingresos.