¿Cuánto es la multa de seguro de salud para una familia?

A partir de 2014, la mayoría de los estadounidenses tenían que mantener una cobertura de seguro de salud esencial mínima o enfrentar una multa fiscal. Ese fue el caso hasta fines de 2018 , pero la multa se restableció a cero a partir de enero de 2019, conforme a la Ley de Recortes de Impuestos y Trabajos que se promulgó a fines de 2017. Todavía hay algunos estados en los que se aplica una multa para las personas que no tienen seguro médico en 2019 y en años futuros, pero en la mayoría de las áreas del país, ya no existe una multa por no contar con la cobertura esencial mínima.

Pero como la multa aún se aplicó a lo largo de 2018, las personas seguirán viéndolo en sus declaraciones de impuestos de 2018 que se presentarán a principios de 2019. Saber el monto de su multa puede ayudarlo a presupuestarlo, pero calcular la multa para una familia puede ser más complicado que el cálculo de la pena para un individuo .

Fondo

Una parte controvertida de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio , el mandato individual requiere que los estadounidenses tengan un seguro de salud. Aquellos que no tuvieron cobertura (desde 2014 hasta 2018) se enfrentan a un impuesto de penalización, el pago de responsabilidad compartida .

Algunos estadounidenses han estado exentos del requisito de tener cobertura de seguro de salud (en muchos casos porque la cobertura no se consideró asequible): el IRS señaló que para el año de cobertura 2014, 7.5 millones de contribuyentes de impuestos estaban sujetos a la multa, pero otros 12 millones Reclamó una exención de la pena. Para 2015, hubo 6,5 millones de declaraciones de impuestos que incluían pagos individuales por mandato, pero casi el doble de personas (12,7 millones de contribuyentes) reclamaron una exención.

Cada estado tiene un intercambio de seguro de salud para ayudar a las familias e individuos a encontrar un seguro. Los subsidios están disponibles para ayudar a las familias de bajos ingresos a pagar un seguro de salud. Pero las personas que optaron por no tener seguro de salud a pesar de no calificar para una exención han sido objeto de sanciones cuando presentaron sus declaraciones de impuestos.

Cómo calcular la sanción del seguro de salud familiar

Primero, eche un vistazo a la tabla de penalizaciones a continuación. Luego, sigue leyendo para aprender a usarlo para que no pagues demasiado.

Año 2014 Año 2015 Año 2016 2016-2018
penalización basada en el ingreso 1% de los ingresos por encima del umbral de presentación 2% de los ingresos por encima del umbral de presentación 2,5% de los ingresos por encima del umbral de presentación 2,5% de los ingresos por encima del umbral de presentación
cantidad mínima de la multa (para los niños, es la mitad de esta cantidad) $ 95 $ 325 $ 695 $ 695 

La sanción que su familia deberá pagar es una cantidad mínima fija o un porcentaje del ingreso de su familia, el que sea mayor . La multa del porcentaje de ingresos generalmente afecta a las familias de clase media o más ricas. Asegura que la penalización no sea tan pequeña, es simplemente una molestia. La multa mínima fija suele afectar a las familias de bajos ingresos. Asegura que todos paguen al menos una multa mínima.

Así es como calculas la sanción de tu familia.

  1. Calcula la penalidad mínima de la familia.
  2. Calcule la penalidad del porcentaje de ingresos de la familia.
  3. Compara los dos resultados; deberás el mayor de los dos.

Cómo calcular la penalidad mínima de la familia

Para calcular la multa mínima de la familia, sume los montos individuales de la multa para cada miembro de la familia usando la multa para el año apropiado de la tabla a continuación.

Dos reglas hacen que la pena mínima de la familia sea menor:

  • La pena individual se reduce a la mitad para los niños menores de 18 años.
  • La multa mínima de la familia está limitada a tres veces la multa individual.

Ejemplo

Tom y Sandy tienen 3 niños pequeños. Nadie en la familia tiene seguro de salud. Necesitan calcular la multa mínima de la familia para el año 2018.

La tabla muestra que la multa mínima es de $ 695 por cada individuo en la familia. Pero, solo los adultos deben la cantidad completa. La multa mínima para cada uno de los niños es la mitad de esa cantidad, o $ 347.50.

$ 695 (para Tom) + $ 695 (para Sandy) + $ 347.50 (para niño 1) + $ 347.50 (para niño 2) + $ 347.50 (para niño 3) = $ 2,432.50 (para la familia)

Sin embargo, la multa mínima de una familia es tres veces mayor que la multa mínima individual, o $ 695 x 3 = $ 2,085. Como $ 2,432.50 es mayor que $ 2,085, usarán $ 2,085 por el monto de su multa familiar mínima a medida que avanzan en sus cálculos.

Cómo calcular el porcentaje de penalización de la familia

Calcule la multa de porcentaje de ingresos para la familia según el ingreso de toda la familia. De la tabla anterior, el porcentaje de penalización para 2018 es del 2.5% del ingreso por encima del umbral de presentación.

  • Consejo: No le pagues demasiado al gobierno. Solo pague la multa del seguro de salud en la parte de sus ingresos que supere el umbral de presentación. Reste el umbral de presentación de sus ingresos antes de calcular la multa.
  • Consejo: El umbral de presentación es la cantidad de ingresos que requiere que presente una declaración de impuestos. Las personas con ingresos por debajo del umbral de presentación no tienen que presentar una declaración de impuestos; Aquellos con ingresos por encima del umbral deben presentar.
  • Consejo: El umbral de presentación para 2018 es de $ 12,000 para personas que presentan una sola solicitud, $ 13,600 para personas que presentan la cabeza de familia y $ 24,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta (menores de 65 años). Para otros años, puede obtener el umbral de presentación para el año en cuestión de la publicación 501 en la página de formularios y publicaciones del IRS .

Ejemplo

Tom y Sandy juntos ganaron $ 100,500 en 2018. Presentan sus impuestos como una pareja casada que presenta una declaración conjunta, por lo que usarán $ 24,000 como una estimación de su umbral de presentación, restándola de sus ingresos antes de calcular el porcentaje.

$ 100,500 – $ 24,000 = $ 76,500 
El ingreso de la familia menos el umbral de presentación = la porción de su ingreso que se penalizará.

$ 76,500 x 0.025 = $ 1,912.50 
La porción del ingreso que se penalizará multiplicada por la multa del 2.5% (0.025) = su multa del porcentaje de ingresos.

Reuniéndolo todo: sepa lo que deberá

Ahora que ha calculado la multa mínima de su familia y la multa del porcentaje de ingresos de su familia, debe compararlos. El pago de la responsabilidad compartida de su familia se basará en la mayor de esas dos cantidades.

Hay algunas situaciones que pueden disminuir la sanción de su familia.

  • ¿Tuvo su familia seguro médico por parte del año? 
    Solo pague la multa por los meses que su familia no estuvo asegurada. Por ejemplo, si su familia no tenía seguro durante los siete meses del año, solo pagaría siete doceavos de la multa anual del seguro de salud.
  • ¿Tienes una penalización grande? 
    La multa máxima se aplica al costo promedio nacional de un plan de salud familiar de nivel bronce para ese año. Esta cifra cambió cada año (a medida que aumentaban las primas de seguro de salud), pero para 2018 , era de $ 3,396 para una sola persona y de $ 16,980 para una familia de cinco o más. 
    Para familias con menos de cinco personas, use el costo promedio nacional de un plan de salud de nivel bronce para personas ($ 283 por mes o $ 3,396 por año) y multiplíquelo por el número de personas sin seguro en la familia.
  • ¿No puede encontrar un seguro de salud asequible? 
    Si no pudo encontrar un seguro médico familiar que costara menos del 8,05 por ciento de los ingresos de su hogar en 2018, su familia podría estar exenta de la multa. La cifra del 8,05 por ciento se basa en lo que su familia habría tenido que pagar por la cobertura, no en el costo antes de las contribuciones del empleador o los subsidios de primas.

Ejemplo

La multa familiar mínima de Tom y Sandy para 2018 fue de $ 2,085 usando el cálculo de tarifa plana. La multa de porcentaje de ingresos de su familia fue de $ 1,913. Dado que su multa de tarifa plana es mayor que su multa por porcentaje de ingresos, esa es la cifra en la que se basará la multa familiar. Si su familia no tenía seguro durante todo el año, deberán un pago de responsabilidad compartida de $ 2,085 cuando presentaron sus impuestos a la renta de 2018 antes del 15 de abril de 2019.

Los $ 2,085 que adeudan están muy por debajo del costo promedio nacional de un plan de salud de nivel de bronce para una familia de cinco en 2018 ($ 16,980), por lo que el límite de penalización no los afecta.

Sin embargo, si solo estuvieran sin seguro parte del año, su multa sería menor. Digamos que Sandy cambió de trabajo en julio y su nuevo empleador le ofreció un seguro de salud. Si toda la familia estaba cubierta por un seguro de salud a partir de septiembre, entonces solo estaban sin seguro durante los primeros 8 meses del año. En este caso, solo tienen que pagar la multa por la parte del año que estuvieron sin cobertura.

$ 2,085 x 8/12 = $ 1390 
El monto de la multa anual multiplicado por la parte del año en que no estaban asegurados = la multa familiar final debida.

En este caso, Tom y Sandy deben un pago de responsabilidad compartida de $ 1,390 porque su familia careció de cobertura de seguro médico por 8 meses a partir de 2018. Junto con sus impuestos a la renta de 2018, esta multa se debe al IRS hasta el 15 de abril de 2019.