¿Qué le sucede a mi HSA cuando salgo de mi trabajo?

A diferencia de una Cuenta de gastos flexible , puede mantener su Cuenta de ahorros para la saludcuando deje su trabajo. Incluso si abrió su HSA en asociación con un Plan de Salud con Deducible Alto (HDHP) que obtuvo de su trabajo, la HSA en sí misma es suya. Todo el dinero en él, incluidas las contribuciones que hizo su empleador, las contribuciones que realizó e intereses, le pertenecen.

Pague las primas de COBRA usando su cuenta de ahorros de salud.

Si está perdiendo su seguro de salud como resultado de dejar su trabajo, puede usar el dinero de su HSA para pagar las primas mensuales para la continuación de su seguro de salud según COBRA. Esto se considera un gasto médico calificado; no tendrá que pagar impuestos sobre la renta o la multa del 20% sobre los retiros de HSA por las primas de COBRA.

¿Qué sucede si no puede pagar COBRA, no desea continuar con su plan de salud actual o no es elegible para COBRA ? Mientras esté recibiendo beneficios de desempleo federales o estatales, puede retirar el dinero de su HSA para pagar las primas de seguro de salud. Por ejemplo, puede comprar un plan de salud a través del intercambio de seguro médico de la Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precio de su estado y usar el dinero de su HSA para pagar las primas. Dependiendo de sus ingresos, incluso puede ser elegible para un subsidio del gobierno que lo ayude a pagar las primas mensuales para que los fondos de su HSA se extiendan más. Sin embargo, tan pronto como deje de recibir los beneficios por desempleo, no olvide dejar de usar los fondos de su HSA para pagar esas primas de seguro de salud.

Use su HSA como fondo de emergencia. 

El dinero en su HSA puede ser retirado para pagar gastos médicos. Pero no tiene que retirar dinero de su HSA cuando tiene un gasto médico. En su lugar, puede pagar sus facturas médicas con otro dinero (después de impuestos) y conservar el recibo. Luego, meses o años o décadas más tarde, puede retirar dinero de su HSA para reembolsarse a sí mismo por los gastos médicos que pagó con dinero después de impuestos (esto es, asumiendo que no detalló esos gastos médicos en su declaración de impuestos el año en que les pagó; nunca puede hacer una doble reducción de sus impuestos, por lo que si detalla la deducción, tampoco puede reembolsarse con dinero de la HSA antes de impuestos.

Entonces, algunas personas tratan su HSA como un fondo de emergencia, invierten en acciones o bonos o en una cuenta que genera intereses, y las ganancias aumentan libres de impuestos de un año al otro. Pagan todas sus facturas médicas con otros fondos y guardan los recibos. Luego, si necesitan el dinero, debido a una pérdida de empleo, por ejemplo, pueden retirar tanto de la HSA como lo hayan gastado en facturas médicas durante el tiempo que han tenido la HSA. Y el retiro no tiene impuestos, ya que técnicamente se utiliza para pagar gastos médicos, solo muchos meses o años después del hecho.

Perder su plan de salud de alto deducible? Detener sus contribuciones HSA.

Si pierde su cobertura de seguro médico de HDHP, no podrá contribuir a su HSA hasta que recupere la cobertura de HDHP. Esto es cierto incluso si obtiene cobertura de seguro de salud de un tipo diferente de plan de salud. No tener un HDHP significa que no se le permite contribuir a su HSA.

Sin embargo, puede retirar fondos libres de impuestos y de multas de su HSA para pagar gastos médicos calificados, ya sea que tenga un HDHP, tenga un tipo de seguro de salud diferente o no tenga seguro.

Entonces, si obtiene un HDHP de su nuevo empleador, o compra un HDHP por su cuenta (a través del intercambio en su estado o fuera de intercambio), puede seguir haciendo contribuciones a su HSA. Si cambia a un tipo diferente de seguro de salud o termina sin seguro por un tiempo, no puede aportar nada a la HSA durante el tiempo en que no tenga cobertura de HDHP.

Pero si termina recibiendo cobertura de HDHP nuevamente antes de fin de año, y tiene cobertura de HDHP a partir del 1 de diciembre, puede aportar el monto total a su HSA para ese año ($ 3,450 en 2018 si tiene cobertura solo para usted). el HDHP, o $ 6,900 si tiene cobertura para usted y para al menos otro miembro de la familia bajo el HDHP). Pero hay una advertencia: A continuación, tiene que mantener su cobertura HDHP en su lugar a lo largo del próximo año (esto se llama el período de prueba ) o de lo contrario tendrá que pagar impuestos y una multa en algunas de las contribuciones a la HSA que haya realizado durante el año en que no tuvo cobertura HDHP durante todo el año. 

¿Saliente? Reglas especiales se aplican a su cuenta de ahorros de salud.

Una vez que cumpla 65 años, puede retirar dinero de su HSA por cualquier motivo sin enfrentar la multa del 20% para retiros no médicos. Sin embargo, solo el dinero que retire para gastos médicos calificados estará libre de impuestos. Deberá pagar impuestos sobre la renta con el dinero que retire con fines no médicos.

Las primas de Medicare se consideran un gasto médico calificado, pero las políticas complementarias de Medicare como Medigap no lo son. Pagará los impuestos sobre la renta por los retiros de HSA utilizados para las primas de Medigap, pero los retiros de HSA que utiliza para las primas de Medicare estarán libres de impuestos.

Es posible que ya no pueda hacer contribuciones a su HSA una vez que se haya inscrito en Medicare.

¿Quieres cambiar los custodios HSA?

No tiene que mantener su HSA con el mismo custodio; puede mover su HSA de un custodio a otro. Usted podría considerar hacer esto si

  • No está satisfecho con los cargos que cobra su actual custodio de HSA.
  • No está satisfecho con las opciones de inversión que le permite su actual custodio de HSA.
  • Su custodio actual ofrece administración de HSA solo en línea y preferiría obtener servicio de atención al cliente directo al ingresar a la sucursal de su banco local.

El cambio de un custodio de HSA a otro se puede hacer mediante una transferencia directa de activos entre los custodios. En otras palabras, su antiguo custodio de HSA transfiere el dinero directamente a su nuevo custodio de HSA. Siguiendo las reglas de la Publicación 969 del IRS , “No incluya la cantidad transferida como ingreso, ni la deduzca como contribución, ni la incluya como una distribución en el Formulario 8889.”

Algunos custodios cobran una tarifa por transferir activos o cerrar una cuenta, así que asegúrese de preguntar.

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I am Dr. Christopher Loynes and I specialize in Bone Marrow Transplantation, Hematologic Neoplasms, and Leukemia. I graduated from the American University of Beirut, Beirut. I work at New York Bone Marrow Transplantation
Hospital and Hematologic Neoplasms. I am also the Faculty of Medicine at the American University of New York.